부가세 계산기
공급가액·부가세와 예상 납부·환급세액을 한 번에 확인하세요.
계산 전 확인하세요
- 공급가액·부가세 빠른 계산은 일반적인 10% 과세 거래를 기준으로 합니다.
- 예상 납부세액 계산은 일반과세자의 과세 매출과 공제 가능한 매입을 기준으로 합니다.
- 면세·영세율 매출은 과세 매출에서 구분하고, 불공제 매입세액은 공제 매입에서 제외하세요.
- 간이과세자는 업종별 부가가치율과 별도 공제방식을 적용하므로 이 계산 결과를 신고금액으로 사용하면 안 됩니다.
합계금액 또는 공급가액 하나만 입력하면 공급가액·부가세·합계금액을 나눠 보여줍니다.
입력 기준 실제 결제한 전체 금액을 알고 있다면 합계금액을, 부가세를 제외한 금액을 알고 있다면 공급가액을 선택하세요.
일반적인 10% 부가세를 기준으로 원 단위까지 간편 환산합니다.
계산 방식 거래 금액만 알고 있다면 자동 계산을, 신고서의 매출세액과 매입세액을 알고 있다면 세액 직접 입력을 선택하세요.
추가 반영 항목 (해당하는 경우만)
자동 계산은 일반과세자의 기본 10% 세율을 기준으로 합니다.
공급가액·부가세와 납부세액 기준을 필요한 항목만 확인하세요
1요약
- 일반과세자의 기본 부가가치세율은 10%입니다.
- 합계금액을 알고 있다면 1.1로 나누어 공급가액을 추정할 수 있습니다.
- 일반과세자의 기본 납부·환급세액은 매출세액에서 공제 가능한 매입세액을 차감해 계산합니다.
- 간이과세자·면세·영세율·불공제 매입세액이 포함된 경우에는 별도 신고기준을 확인해야 합니다.
2공급가액·부가세 빠른 계산
실제 결제한 전체 금액을 알고 있다면 합계금액을 선택하고, 부가세를 제외한 금액을 알고 있다면 공급가액을 선택하면 됩니다.
세금계산서 발급 과정의 원 단위 처리 방식에 따라 실제 기재 금액과 소액 차이가 날 수 있습니다.
3일반과세자 예상 납부세액
일반과세자는 매출세액에서 공제 가능한 매입세액을 빼 기본 납부·환급세액을 계산합니다. 추가 공제세액, 기납부세액, 가산세가 있다면 그 다음 단계에서 반영합니다.
4금액 자동 계산과 세액 직접 입력
- 금액 자동 계산: 과세 매출·공제 매입 금액을 알고 있을 때 사용합니다.
- 세액 직접 입력: 신고서나 합계표에서 매출세액·매입세액을 이미 확인했을 때 사용합니다.
- 자동 계산에서는 각 금액이 공급가액인지 부가세 포함 금액인지 먼저 선택해야 합니다.
5공제 매입 입력 주의사항
사업 관련 지출이라고 해서 모든 부가세를 공제할 수 있는 것은 아닙니다. 적격 증빙과 매입세액 공제 요건을 먼저 확인하고, 공제받지 못할 매입세액은 공제 매입에서 제외해야 합니다.
면세사업 관련 매입, 비영업용 소형승용차 관련 매입 등 실제 불공제 여부는 거래 성격과 증빙에 따라 확인하세요.
6자주 묻는 질문
110,000원이 부가세 포함 금액이면 공급가액은 얼마인가요?
10% 과세 거래 기준으로 공급가액 약 100,000원, 부가세 약 10,000원으로 계산됩니다.
간이과세자도 두 번째 탭을 사용하면 되나요?
아닙니다. 간이과세자는 업종별 부가가치율과 별도 공제방식을 적용하므로 일반과세자 납부세액 계산 결과를 신고금액으로 사용하면 안 됩니다.
매입이 매출보다 크면 환급이 나오나요?
일반과세자는 공제 가능한 매입세액이 매출세액을 초과하면 환급세액이 발생할 수 있지만, 실제 환급 여부는 불공제·조정 항목과 신고자료를 함께 확인해야 합니다.
면세 매출도 과세 매출에 넣나요?
아닙니다. 이 계산기의 자동 계산은 일반적인 10% 과세 매출을 기준으로 하므로 면세·영세율 매출은 구분해서 확인하세요.
세금계산서와 계산기 금액이 1원 다른 이유는 무엇인가요?
공급가액과 세액을 원 단위로 처리하는 방식에 따라 소액 차이가 생길 수 있습니다.